Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки

Содержание

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки: как получить возмещение 13% НДФЛ и в каких случаях в возврате будет отказано

Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки

Налоговый вычет представляет собой возвращение денег, уплаченных в течение года в качестве подоходного налога. Ставка НДФЛ (налога на доходы физических лиц) составляет 13%.

Эти деньги можно вернуть, предоставив в налоговую службу сведения о том, что налогоплательщик имеет право на возврат части средств, затраченных на строительство или покупку жилья, а также средств, направленных на выплату процентов по ипотечному кредиту.

Имущественный налоговый вычет по процентам при рефинансировании ипотеки также возможен.

Максимальная стоимость жилья, часть которой возвращается с помощью налогового вычета с НДФЛ, составляет 2 млн рублей.

Если жилье стоит дороже, возврат все равно будет производиться только в рамках суммы 2 млн (выплата составит 260 тыс. рублей). Такой налоговый вычет предоставляется каждому собственнику.

Поэтому если квартиру стоимостью в 4 млн купили супруги, то каждый из них имеет право на налоговый вычет с двух миллионов рублей, и тогда общая сумма вычета составит 520 тыс. руб.

Касательно имущественного налогового вычета по процентам, следует учитывать, что вычет рассчитывается в размере 13% от суммы средств, направленных на погашение процентов в предыдущем году. Если за 2019 год выплаты за пользование кредитом составили 100 тыс.

рублей, то с помощью налогового вычета в 2020 году может быть возвращено не более 13 тыс. рублей. В общей сумме за все время пользования кредитом с помощью вычета можно вернуть не более 3 млн рублей (это касается жилья, купленного после 2014 года).

Эти правила распространяются и на имущественный налоговый вычет при рефинансировании ипотечного кредита.

Когда невозможен возврат подоходного налога при рефинансировании ипотеки

Право на налоговый вычет после рефинансирования ипотеки сохраняется.

Это закреплено в налоговом кодексе и является распространенной практикой для налоговой службы. Если было рефинансирование ипотеки, возврат налогового вычета осуществляется так же, как и в случае с обычным ипотечным кредитом.

Заемщик должен заявить о своем праве в налоговую службу и предоставить документы для получения налогового вычета при рефинансировании. После этого можно вернуть деньги, уплаченные в качестве НДФЛ за предыдущий год.

К каких случаях налог вернуть не удастся?

  • Если было рефинансирование ипотеки, но в договоре нет четкого указания, с какой целью выдается кредит. Налоговая служба должна иметь надежное подтверждение того, что рефинансировался именно ипотечный кредит на конкретный объект. Хорошо, если в договоре определенно прописан адрес этого объекта и есть отсылки к первоначальному кредитному договору. Если же такие сведения в договоре не прописаны, он считается нецелевым, и налоговая служба вправе отказать в предоставлении вычета. Заемщику следует внимательно следить за соблюдением этого условия, если он хочет впоследствии претендовать на налоговый вычет.
  • Если этот налог не был уплачен. Иногда заемщик хочет оформить возврат НДФЛ при рефинансировании ипотеки, но при оформлении выясняется, что ввиду неофициального трудоустройства, пребывания в декрете или других факторов, налог им уплачен не был. Тогда никакие средства не будут перечислены заемщику. Государство не выдает деньги для налоговых вычетов – оно лишь возвращает то, что было уплачено. Выходом в такой ситуации может стать оформление налогового вычета на супруга (или супругу), если его/ее доходы в предыдущем году облагались налогом.

Как оформить налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Для оформления налогового вычета заемщику понадобится оформить декларацию, заявить в ней о своем праве на вычет, подтвердить уплату налога справкой 2-НДФЛ и добавить следующие документы:

  • договор о рефинансировании (в котором обязательно должны быть сведения об объекте недвижимости и отсылки к предыдущему договору кредитования);
  • первоначальный договор о предоставлении ипотечного кредита;
  • справку о том, что первоначальный кредитный договор исполнен, произведена полная выплата средств.

Оформить вычет можно и без визита в налоговую службу, через сайт nalog.ru. При этом регистрироваться на сайте не обязательно, можно использовать для входа в личный кабинет подтвержденную регистрацию на сайте Госуслуги.

Электронная подача декларации не потребует от налогоплательщика обращения в бухгалтерию за справкой 2-НДФЛ. Ее можно оформить прямо на сайте, заверив электронно-цифровой подписью. Потребуется только проверить, что в личном кабинете указаны все источники официального дохода.

Если какой-то пропущен, его следует добавить: чем большая сумма налога будет учтена, тем больше денег вернется плательщику в качестве вычета.

Если сумма уплаченного налога окажется меньше суммы, которая доступна к вычету, остаток можно будет вернуть на следующий год, повторно заявив о своем праве на вычет.

Все необходимые документы следует отсканировать и приложить к декларации в виде файлов, разместив их в соответствующих окнах при оформлении. Для размещения допускаются форматы .jpg, .tiff, .png, .pdf. Это наиболее распространенные форматы отсканированных документов.

При прикреплении файла налогоплательщик должен будет добавить его краткое описание. Достаточно просто названия документа: «справка об оплате», «кредитный договор». Будет полезным сохранить эти файлы, если уплаченный за год налог покрывает не всю сумму вычета.

Эти файлы пригодятся через год при повторном оформлении декларации.

Если заемщик предпочитает лично прийти в налоговую службу и подать декларацию на бумаге, ему следует захватить с собой копии всех необходимых документов.

Заключение

Ипотечное кредитование для многих является единственным шансом купить собственное жилье. Кредит выдается на много лет вперед, и при подаче заявления заемщики тщательно сравнивают условия предоставления ипотеки.

Однако это не гарантирует того, что займ и через какое-то время останется самым выгодным.

Рефинансирование позволяет гибко реагировать на новые банковские предложения, переоформлять займы, пользоваться более низкими кредитными ставками и оптимизировать свои расходы.

Рефинансирование не лишает заемщика права на налоговый вычет с уплаченных за пользование кредитом процентов.

Следует лишь быть внимательным при оформлении нового договора и убедиться, что в нем ясно прописана цель кредита и есть сведения о предыдущем кредитном договоре.

Также можно вернуть уплаченный НДФЛ и при повторном рефинансировании (то есть при третьем переоформлении кредита на один и тот же объект).

В налоговом кодексе нет ограничений по количеству рефинансирующих кредитов, поэтому заемщик может переоформлять свой займ несколько раз и по-прежнему претендовать на получение имущественного налогового вычета.

Предложение месяца

500 000 — 30 000 000 ₽

от 2 месяцев до 30 лет

Заявка

300 000 — 15 000 000 ₽

от 2 месяцев до 25 лет

Заявка

Источник: https://Refinans.info/nalogovyj-vychet-pri-refinansirovanii-ipoteki/

Разбираем письмо Минфина о вычетах для ипотечников через «Дом-рф»

Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки

Если не вникать в нюансы, может показаться, что при оформлении кредита или господдержки через «Дом-рф» вообще нельзя получить вычет. В этом есть доля истины, но нужно разобраться в деталях: запрет касается не всех вычетов при покупке квартиры и не при любом рефинансировании.

  1. На саму квартиру. Это деньги, которые вы платите продавцу. Или кто-то платит за вас по кредитному договору.
  2. На проценты по кредиту. Это отдельный вычет со своим лимитом и своими условиями.

С этих сумм можно вернуть 13% НДФЛ. Например, если купить квартиру за два миллиона рублей и заплатить еще один миллион рублей процентов по ипотеке, то из бюджета вернут 390 тысяч (при условии, что совпадают другие условия вычетов и на них есть право).

Но есть условия:

  1. В новом договоре должна быть ссылка на первый договор ипотеки.
  2. Кредит должен рефинансировать банк, а не кто угодно.

Никаких внезапных изменений нет. В налоговом кодексе нет поправок по поводу имущественных вычетов при покупке квартиры. Все как было раньше, даже год назад и больше. Просто Минфин выпустил очередное письмо насчет вычета по уплаченным процентам.

Он напомнил, что вернуть 13% от суммы процентов при рефинансировании кредита на жилье можно, только если этот кредит выдал банк. То есть у организации, с которой заключен договор рефинансирования, должна быть лицензия на банковскую деятельность.

У «Дом-рф» нет банковской лицензии (ба-дум-тс-с-с!). То есть «Дом-рф» — это не банк. И хотя у этой организации учредитель правительство — то есть она фактически контролируется государством, выдает господдержку и реализует разные льготные госпрограммы для покупки жилья, — это не банк.

https://www.youtube.com/watch?v=03wwd6Vp3Jc

Если рефинансировать кредит в «Дом-рф» (или когда эта структура называлась АИЖК) — а там много разных программ для ипотечников, — то вычет по процентам, уплаченным именно этой организации, получить нельзя.

Фактически семья, которая брала ипотеку на новостройку и получала вычет по процентам, а потом взяла господдержку и рефинансировала кредит в АИЖК, потеряла право возвращать 13% от процентов по ипотеке каждый год.

С основным вычетом в сумме расходов на квартиру проблем нет. В налоговом кодексе нет требований по поводу банковской лицензии для первичных займов и кредитов на покупку жилья. Можно взять кредит где угодно и все равно получить вычет.

Например, если заем на квартиру дал работодатель, вычет положен, хотя банковской лицензии у работодателя нет. Если кредит рефинансировали в «Дом-рф», проблем с вычетом именно со стоимости квартиры тоже не будет.

Не совсем так. В начале этого года у АИЖК появился свой банк — «Российский капитал». АО «Дом-рф» (АИЖК — это то же самое) принадлежит 100% этого банка. И это именно банк, а не просто организация без лицензии, которая выдает ипотеку.

«Российский капитал» тоже рефинансирует кредиты, и через него можно оформить господдержку — например, по программе семейной ипотеки. Большинство кредитов «Дом-рф» сейчас выдает именно через этот банк.

Еще в «Дом-рф» можно без проблем брать новые кредиты. То есть не рефинансировать старые, а просто оформить там ипотеку — напрямую или через партнера. Условие о наличии лицензии действует только для рефинансирования ипотеки, а при оформлении первичной такого требования нет.

НДФЛ с суммы процентов не вернут, только если совпадут такие условия:

  1. Вы взяли ипотеку и платите проценты. С этих процентов можно возвращать НДФЛ.
  2. Потом вы ее рефинансировали не в банке, а где-то еще, и у нового кредитора нет банковской лицензии. АИЖК («Дом-рф») — это не банк. «Российский капитал», который принадлежит этой организации, — это банк с лицензией.

Ничего. Когда все уже оформили, изменить это не получится. Если это именно рефинансирование и в договоре указана эта организация, право на вычет вы потеряли. Тогда остается только возвращать НДФЛ с процентов, которые вы платили по первому договору. А проценты, уплаченные АИЖК или «Дом-рф», не учитывать.

Если вы пока оформляете документы, проследите, кто рефинансирует ваш кредит. Еще не поздно что-то изменить. И посчитайте, что выгоднее, отказаться от рефинансирования или потерять право на вычет.

Например, если при по ипотеке на 3 млн рублей снизить ставку с 12 до 9%, то экономия на процентах в первый год составит примерно 80 тысяч рублей.

Если не рефинансировать кредит и сохранить право на вычет, то за год получится вернуть только 40 тысяч рублей НДФЛ. В такой ситуации рефинансировать выгоднее, чем получать вычет.

А некоторые программы для рефинансирования доступны только в «Дом-рф». Надо считать и сравнивать варианты в своей ситуации.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/news/aizhk-vychet/

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки – сохраняется? | RI

Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки

Налоговый вычет при рефинансировании ипотекисохраняется  — это является одним из важных параметров переоформления жилищного кредита в другом банке.

Частичный возврат средств позволяет снизить общую стоимость жилья и вероятно, что при планировании кредита вы рассчитывали на налоговый вычет.

Поэтому важно знать, как переоформить кредит, чтобы вычет сохранился.

Например, через несколько лет после того, как вы оформили в банке кредит и приобрели недвижимость, вы обнаруживаете, что условия кредитования банков сильно изменились.

Сейчас вы могли бы взять кредит по более выгодным условиям, чем те, что были предложены вам раньше, поэтому решение закрыть текущий кредит и взять новый по более низкой процентной ставке является вполне естественным.

Тем более что калькулятор ипотеки наглядно показывает, сколько денег можно сэкономить при последующих выплатах.

После выполнения несложных подсчетов вопрос о том, выгодно ли рефинансирование ипотеки, уже не стоит — однако, как быть с налоговым вычетом?

Вычет – что это такое? Имущественный вычет и вычет по процентам

Согласно закону, гражданин РФ после покупки жилья может претендовать на возврат части налогов (НДФЛ), которые за него платились в бюджет.

Этот налог удерживается из заработной платы (составляет 13% от общих начислений), и оплачивается работодателем. Во время приобретения квартиры часть этих налогов может быть возвращена ипотечному заемщику.

Причем, вычет можно получить как по телу кредита (сумме, оплаченной за жилье), так и по процентам, которые начисляет банк за использование кредитных денег.

Государственная субсидия позволяет несколько снизить финансовое бремя и сделать покупку собственного жилья более доступной.

Есть возможность вернуть деньги, потраченные на первый взнос или вносить с помощью этих средств ежемесячные взносы по кредиту.

Однако есть ограничение – максимальная сумма базы для вычета (стоимость жилья), составляет 2 млн. рублей. Таким образом, можно получить не более 260 тыс. рублей (13% от стоимости жилья).

Сохраняется ли налоговый вычет при рефинансировании ипотеки (имущественный вычет и вычет по процентам)

Итак, можно ли сохранить имущественный вычет при рефинансировании ипотеки? Можно, возврат НДФЛ при рефинансировании ипотеки остается, и после смены банка-кредитора вы по-прежнему можете оформлять документы на вычет.

Также вы можете вернуть вычет по процентам.

Кстати, раньше такой возможности не было, последние поправки в закон, которые предусматривают сохранение права на возврат НДФЛ в случае перекредитования, вступили в силу сравнительно недавно.

Заемщик получает вычет по телу кредита и процентам, которые выплачивает согласно условиям ипотеки по первому договору. Затем, в случае перекедитования процедура переносится на другой банк. Кстати, закон не ограничивает количество банков, в которых заемщик может перекредитоваться по новым, более выгодным условиям.

Одним из важных условий для сохранения возможности получить вычет (во время погашения старого кредита за счет нового займа), является указание цели. В договоре рефинансирования необходимо указать, что заем оформляется для рефинансирования ипотеки.

Куда следует обращаться для оформления возврата налога?

Чтобы оформить возврат, необходимо обратиться в налоговую, при этом следует подать документы, подтверждающие выплату налогов и факт приобретения недвижимости.

За сотрудников налог (НДФЛ) выплачивает организация, поэтому понадобится справка из бухгалтерии с подписью ответственного лица.

Документы, которые подтверждают факт приобретения жилья (что является основанием для возврата НДФЛ), нужны для определения суммы, на которую может претендовать заявитель.

Процедура передачи соответствующей информации налоговикам для оформления вычета при рефинансировании несколько усложняется – вместо одного кредитного договора нужно предоставить два.

Но как поступить в ситуации, если человек платил ипотеку сначала в одном банке, потом в другом, и смена банков-кредиторов произошла в рамках одного календарного года? При возврате налога по процентам (ипотечный кредит) придется брать справку из старого банка и из нового банка за тот год, за который возвращается налог.

Кроме основных документов могут потребоваться дополнительные справки, полный список будет предоставлен сотрудниками налоговой службы при обращении (по месту проживания заемщика).

Стоит знать, что возврат НДФЛ можно получить, как через налоговую службу непосредственно, так и напрямую через работодателя.

В первом случае, заемщику ежегодно возвращается 13% от суммы, которая была уплачена в виде налогов за прошедший календарный год.

Во втором случае работодатель прекращает удерживать сумму, начисленную в виде налога из ежемесячной заработной платы вплоть до погашения всей суммы вычета.

Если вы сейчас находитесь в поисках банка, в который можно рефинансироваться, попробуйте обратиться к нам за помощью в подборе банка. У нас есть скидки к ставкам и зачастую мы находим более выгодный банк под ситуацию клиента.Ну а пока вы можете воспользоваться нашим онлайн калькулятором рефинансирования ипотеки, для подсчета своей потенциальной выгоды.

Источник: https://refinansirovanie-ipoteki.ru/nalogovyj-vychet-pri-refinansirovanii-ipoteki/

Влияет ли рефинансирование ипотеки на налоговый вычет?

Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки

Договор на новый ипотечный кредит обычно содержит в себе, во-первых, отсылки к первоначальному договору (реквизитам договора, ключевым условиям – сумме, сроку и т. п.) и прямое указание на то, что его целью является рефинансирование.

А, во-вторых – подробные данные об объекте недвижимости (адрес, метраж, основания возникновения права собственности), позволяющие однозначно определить, что кредит относится к тому же самому объекту. Этих данных вполне достаточно для того, чтобы подтвердить налоговой, что Вы финансируете один и тот же объект недвижимости.

Законом не установлено ограничений в отношении количества кредитов (кредитных договоров), по которым предоставляется вычет, но есть ограничение как раз по количеству объектов недвижимости, в отношении которых имеет право на вычет один и тот же человек (только по одному объекту).

То есть до тех пор, пока Вы можете доказать, что новый кредит относится к тому же самому объекту, по которому Вы получали вычет ранее на основании предыдущего кредитного договора, вычет Вы получите, и вопросов у налоговой возникнуть не должно. В противном случае Вы вправе привлечь юриста для защиты своих интересов, так как закон на Вашей стороне.

6 шагов для рефинансирования кредита на квартиру

Рефинансирование ипотеки

Отвечает заместитель директора ООО «Центр правового обслуживания» Лариса Науменко:

Приобретая квартиру по ипотечной программе, гражданин соглашается на условия банка. Если со временем заемщик найдет новый банк с более выгодной процентной ставкой, можно провести процедуру рефинансирования ипотеки.

Для рефинансирования заключается новый кредитный договор с новым банком, гражданин получает кредит для погашения ипотеки.

В соответствии с действующим на территории РФ законодательством, перекредитование не лишает заемщика прав на получение налогового вычета. Гражданин сможет получить деньги при условии юридически верного оформления документации о рефинансировании.

Получение вычета в этом случае будет регламентировано подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации.

Для оформления налогового вычета необходимо предпринять следующие действия:

  1. Заключить договор рефинансирования кредита. Важно проконтролировать, чтобы в договоре была закреплена цель получения денежных средств – перекредитование (рефинансирование) ипотеки.
  2. Обратиться в отделение налоговой службы по месту регистрации со стандартной для получения вычета документацией и копиями первого кредитного договора, а также нового кредитного договора о рефинансировании со вторым банком.

Получение налогового вычета на объекты недвижимости, приобретенные до 1 января 2014 года и после этой даты, производится по разным правилам.

Это происходит потому, что в 2014 году в налоговое законодательство были внесены изменения, касающиеся порядка и условий предоставления имущественных вычетов гражданам.

В первом случае у гражданина есть право на получение вычета только по одному объекту недвижимости, во втором случае – по нескольким: при условии, что гражданин не использовал право на получение налогового вычета до 2014 года.

Могу ли я требовать у Сбербанка снизить мою ставку по ипотеке?

Могу ли я вернуть переплаченные проценты при досрочном погашении?

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

В письме Минфина от 6 июня 2017 года даются четкие разграничения о том, что есть рефинансирование с сохранением права на получение налогового вычета, а что таковым не является.

Реальным отличием будет целевое использование денежных средств по рефинансированию. Если в договоре на рефинансирование есть ссылка на предыдущий ипотечный кредит, то ограничений на получение налогового вычета нет.

При отсутствии соответствующей ссылки это считается нецелевым использованием, и налоговый вычет получить нельзя.

Отвечает руководитель отдела городской недвижимости северо-восточного отделения компании «НДВ-Недвижимость» Елена Мищенко:

Рефинансирование ипотечного кредита не лишает возможности получить налоговый вычет на покупку жилья.

Если Вы еще не пользовались данным правом, то в таком случае можно вернуть часть потраченных средств при условии уплаты в бюджет соответствующих налоговых отчислений в виде 13%.

Для этого Вам необходимо подать документы на квартиру, 2-НДФЛ и декларацию в налоговою инспекцию по месту регистрации.

Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров:

Налоговый вычет на приобретенную недвижимость ценой до 2 млн рублей в принципе никак не зависит от кредита и его рефинансирования.

Если рассматривать налоговый вычет, предоставляемый на сумму уплаченных процентов, то в первой редакции закона описано, что при рефинансировании в банке налоговый вычет сохраняется.

Встает вопрос о спорности слова «банк» в формулировке предложения, описывающего льготы при рефинансировании, так как во всех остальных местах описаны «любые кредитные организации, выдающие займы или кредиты».

Как сэкономить, если вы взяли ипотеку?

Как получить налоговый вычет, купив квартиру?

В официальном ответе московской налоговой инспекции на запрос по этому поводу ответили, что в 2010 году внесены поправки в данный ФЗ-220, заменившие слово «банк» в предложении о рефинансировании.

Соответственно, налоговый вычет предоставляется на уплаченные проценты по займам и кредитам даже после рефинансирования в небанковской структуре, например в Агентстве по ипотечному жилищному кредитованию.

При этом на запрос 2017 года налоговая служба Московской области ответила, что рассматривается только возмещение процентов по кредитам, рефинансированным в банках, а так как АИЖК банком не является, то проценты возмещаться не будут.

Получается, что разные налоговые службы по-разному читают один и тот же закон, и, рефинансировав кредит в государственной, крупнейшей в стране ипотечной организации (АИЖК), созданной для кредитования банков и поддержания ипотечного рынка, Вы можете из-за нежелания какого-то налогового чиновника вникать в проблему, остаться без Вашего законного права на возмещение подоходного налога с уплаченных Вами процентов по ипотечному кредиту. АИЖК, в свою очередь, говорит о том, что ни одного отказа в возмещении процентов еще не было, и они разбираются в ситуации.

Отвечает директор департамента ипотечного кредитования ПАО АКБ «Металлинвестбанк» Ирина Переверзева:

При рефинансировании ипотечного кредита право на получение налогового вычета сохраняется: налоговый кодекс дает четкий ответ на этот вопрос. Налогоплательщику предоставляется имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования.

При этом право на получение налогового вычета в размере фактически произведенных расходов на новое строительство либо приобретение недвижимости сохраняется.

Пояснить это можно достаточно просто: при рефинансировании ипотечного кредита, несмотря на то что документально меняется цель кредита (с приобретения жилья на погашение (рефинансирование) ранее предоставленного кредита), по сути происходит замещение одного кредита средствами другого кредита, без изменения конечной цели использования денежных средств – приобретения недвижимости. При этом из условий заключаемого кредитного договора должно следовать то, что новый кредит предоставляется для целей погашения кредита, ранее предоставленного на приобретение недвижимости (формулировки у каждого банка индивидуальны и могут отличаться). Также можно рекомендовать заемщикам заранее уточнить в УФНС требования к составу документов, которые необходимо предоставить для получения вычета по уплаченным процентам, если ипотечный кредит был рефинансирован.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Можно ли получить налоговый вычет за умершего?

Имею ли я право на налоговый вычет, если до 2014-го получил часть?

Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/vliyaet_li_refinansirovanie_ipoteki_na_nalogovyy_vychet/6796

Можно ли потерять налоговый вычет при рефинансировании ипотеки в 2020 году

Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки

Рефинансирование ипотеки — отличная возможность облегчить кредитное бремя. Многие боятся, что это не позволит получить возврат по налогам. Вы в их числе? Настало время точно узнать, можно ли потерять налоговый вычет при рефинансировании ипотеки.

По закону, получить налоговый вычет (НВ) — право каждого гражданина нашей страны, если его доходы облагаются тринадцатипроцентным налогом. 

Такие вычеты по НДФЛ выплачиваются после налогового периода, но подать пакет документов разрешается в любой момент года.

Интересный факт! Фраза «Москва слезам не верит» возникла еще в средневековой России, когда московский царь велел наказывать челобитчиков, приезжавших в столицу жаловаться на налоги в провинциальных городах.

Если жилплощадь покупается в ипотеку, то у заемщика есть право получить НВ не только по расходам на покупку, но и по затратам на погашение % по целевому кредиту. В таком случае максимальная сумма, с которой считается НВ, составляет 3 000 000 рублей, то есть гражданин не получит больше 390 000 рублей (13% от 3 млн). 

Эти деньги можно потратить на комплексный ремонт, ведь это отличная возможность придать жилью идеальный в соответствии со своими идеями вид. 

Если другой банк предлагает меньшие % по ипотечному кредиту, перекредитоваться — разумное решение, ведь это возможность уменьшить долговые обязательства. Кроме того, некоторые банки теряют свои лицензии, в связи с чем договора продаются с торгов другим организациям. В этих случаях пугаться не стоит, вы сможете получить налоговый вычет.

Важно! Помните, что при рефинансировании ипотеки право на налоговый вычет сохраняется!

Объясняется это просто: налоговый кодекс нашей страны не содержит ограничений в отношении получения вычета при смене банка-кредитора, то есть по количеству кредитных договоров, по которым предоставляется вычет. А еще нет оговорок по поводу числа банков, в которых можно осуществить перекредитацию.

Комплексный ремонт квартир под ключ

  • Всё включеноВ стоимость ремонта входит всё: работы, материалы, документы.
  • Без вашего участияПосле согласования проекта мы беспокоим хозяев только при сдаче ремонта.
  • Цена известна заранееСтоимость ремонта фиксируется в договоре.
  • Фиксированный срок ремонтаРемонт квартиры под ключ за 3,5 месяца. Срок закреплен в договоре.

При рефинансировании ипотеки можно потерять налоговый вычет в трех случаях:

  1. В договоре рефинансирования указывается сумма сверх той, что нужна для расчета с прежней банковской организацией. Захотелось собрать вместе несколько различных займов, среди которых ипотека? Тогда не тратьте время, вычет не полагается.

  2. В договоре рефинансирования не указано, что средства направлены на то, чтобы погасить долг по ипотечному займу.

  3. Кредит рефинансирует не банк. Организация официально не называется банком, то есть не имеет банковской лицензии? Ничего не получится, даже если соблюдены все другие условия. Кредит должен рефинансировать банк, зарегистрированный в России, а не кто угодно!

Вы можете ежегодно проводить рефинансирование, а при отсутствии указанных выше препятствий всегда рассчитывать на налоговый вычет. Главное — собрать и правильно оформить все документы.

Интересный факт! В Шотландии домовладельцы красят свою дверь красной краской, если полностью расплатились по ипотеке.

Вы уже знаете, какие документы нужны для получения вычета. 

Но теперь, кроме стандартных, при ипотечном рефинансировании в налоговую нужно принести и другие документы:

  1. Первый кредитный договор, к которому приложен график платежей.

  2. Справка из предыдущего банка (который выдал ипотеку), о прекращении действия договора (о выплате всей суммы).

  3. Договор рефинансирования, к которому приложен новый платежный график. Не забудьте проверить, чтобы в нем были указаны характеристики жилплощади (адрес, кв. метры).

  4. Справка из нового банка о рефинансировании прежнего договора по ипотеке. В ней должны быть указаны реквизиты прежнего соглашения, если их нет в договоре рефинансирования.

Налоговая вправе потребовать и другие документы, все зависит от ситуации.

Если банк, выдавший вам ипотеку, обанкротился, и ваше обязательство продано другой организации, всё становится даже проще, ведь от вас ничего не зависит. Но важно предоставить документ о переуступке прав требования.

Что нужно помнить о НВ по процентам:

  1. С 2014 года НВ на деньги, которые выплачивались банку в виде %, не привязываются к приобретаемым квадратам. Теперь можно небольшую часть денежных средств вернуть с покупки одной квартиры, а возврат % по ипотечному договору с другой. Если жилплощадь куплена до 1 января 2014 года, получить НВ можно один раз и по одному объекту.

  2. С января 2014 года НВ по уплате % за кредит ограничили. Теперь его наибольший размер составляет 3 000 000 рублей. Значит, если размер удержанных %, к примеру, равняется 5 000 000 рублей, то к вычету принимаются только 3 000 000, остальные два миллиона «сгорают». Размер вычета по процентам за ипотеку, выданную до 1 января 2014 года, предоставляется без ограничения.

Дата 1 января 2014 года относится не к регистрации прав на имущество, а к дате составления кредитного договора. Это важно для тех, кто покупал жилье в строящемся доме или сам занимался его строительством.

Сумма выплат в случае с % по ипотеке равняется все тем же 13%. При этом сумма не может превышать 390 000 рублей.

Например, по новому договору за год обладатель новой квартиры выплачивает 1 500 000 рублей в качестве процентов. Значит, каждый год в качестве налогового вычета владелец будет получать 195 000 рублей. Если рефинансирование случится вновь, то сумма изменится в соответствии с тем, какие проценты будут уплачиваться по новому договору.

Полученные деньги разумно потратить на комплексный ремонт квартиры. Это возможность избавить её от всех недостатков в виде неровных стен, въевшихся запахов, плохой шумоизоляции и т.п., а также придать желаемый стиль. А талантливые мастера сделают всю работу по фиксированной цене и в установленные сроки.

: 23.11.2019 Александра Ремонтникова

Источник: https://sdelano.ru/stati/mozhno-li-poteryat-nalogovyy-vychet-pri-refinansirovanii-ipoteki/

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки: возврат процентов после перекредитования

Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки

Если Вы взяли кредит для рефинансирования ипотеки, можно ли вернуть налог по выплачиваемым процентам? В статье расскажем о налоговом вычете при рефинансировании ипотеки: какие условия предоставления вычета, сколько можно вернуть и какие документы понадобятся для возврата процентов при перекредитовании.

Рефинансируемый кредит предоставляется для замещения ранее полученного кредита на приобретение объекта недвижимости (Письмо ФНС РФ от 07.02.2013 N ЕД-3-3/403@). К рефинансированию прибегают для получения кредита на более выгодных условиях или, например, в случае банкротства банка, выдавшего ипотечный кредит.

Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки?

Кроме вычета по расходам на новое строительство либо приобретение жилых домов, квартир, комнат, приобретение земельных участков налогоплательщик в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ имеет возможность получить вычет по расходам:

  • на погашение процентов по ипотечным кредитам (займам),
  • на погашение процентов по кредитам (займам), полученным от банков (либо организаций, если такие займы выданы в соответствии с программами помощи отдельным категориям заемщиков по ипотечным жилищным кредитам (займам), оказавшимся в сложной финансовой ситуации, утверждаемыми Правительством Российской Федерации) в целях рефинансирования (перекредитования) указанных кредитов.

Поэтому при рефинансировании ипотеки налоговый вычет сохраняется. И если Вы оформили кредит в другом банке для погашения ипотеки (или перекредитовались в своем банке), Вы сможете вернуть НДФЛ по выплаченным процентам (Письмо Минфина от 27 апреля 2018 г. N 03-04-05/29011) . Однако для этого необходимо выполнение определенных условий.

Возврат процентов при рефинансировании ипотеки: условия

Для того чтобы получить налоговый вычет по процентам при рефинансировании ипотеки, необходимо выполнение следующих условий:

  • Из кредитного договора, выданного в целях рефинансирования первоначального ипотечного кредита, должно следовать, что планируемое рефинансирование непосредственно связано с первоначальным ипотечным кредитом на приобретение жилья. При этом имущественный вычет не предоставляется по расходам на погашение процентов в части суммы кредита, полученного от банка в целях рефинансирования, не относящейся к сумме первоначального ипотечного кредита (Письмо Минфина от 24 января 2018 г. N 03-04-05/3538, Письмо Минфина от 24 мая 2019 года N 03-04-05/37842).
  • У организации, которая выдала кредит в целях рефинансирования (перекредитования) ипотечного кредита, должна быть лицензия Банка России на осуществление банковских операций. Дело в том, что в пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ оговорено, что вычет положен только по процентам по кредитам, полученным в целях рефинансирования ипотеки от банка. А под банком понимаются коммерческие банки и другие кредитные организации, имеющие лицензию Центрального банка Российской Федерации (Письмо Минфина от 19 июня 2018 г. N 03-04-05/41643, Письмо Минфина РФ от 1 июня 2017 г. N 03-04-05/34121). После вступления в силу изменений в статье 220 НК РФ (согласно Федеральному закону от 29 сентября 2019 года № 325-ФЗ) вычет можно получить и по расходам на погашение процентов по займам, полученным от организаций, если такие займы выданы в соответствии с программами помощи отдельным категориям заемщиков по ипотечным жилищным кредитам (займам), оказавшимся в сложной финансовой ситуации, утверждаемыми Правительством Российской Федерации).

Можно ли получить налоговый вычет по кредиту, который ранее был получен в целях рефинансирования ипотечного кредита?

Ответ на данный вопрос будет зависеть от содержания кредитного договора:

  • Если из кредитного договора, выданного в целях рефинансирования кредита, выданного на рефинансирование первоначального ипотечного кредита, будет следовать, что планируемое рефинансирование непосредственно связано с первоначальным целевым итопечным кредитом на приобретение жилья (имеются ссылки на первоначальный ипотечный кредит и на кредит, предоставленный в целях его рефинансирования), то, в связи с отсутствием в Кодексе ограничения по количеству кредитов, получаемых в целях перекредитования ипотечного кредита на приобретение жилья, налогоплательщик будет иметь право на имущественный налоговой вычет по процентам в сумме фактически расходов на погашение процентов по кредиту, полученному от банка в целях рефинансирования кредита, выданного для рефинансирование первоначального ипотечного кредита.
  • Если получение кредита, который планируется направить на перекредитование кредита, полученного для рефинансирования первоначального ипотечного кредита, связано с исполнением обязательств заемщика по погашению кредита, полученного в целях рефинансирования ипотечного кредита, а не связано непосредственно с погашением ипотечного кредита, оснований для предоставления имущественного налогового вычета по уплате процентов по такому кредиту не имеется. (Письмо ФНС России от 6 июня 2017 г. N БС-4-11/10679@ (вместе с Письмом Минфина от 25 мая 2017 г. N 03-04-07/32360), Письмо Минфина России от 22 февраля 2018 г. N 03-04-05/11543).

Таким образом, если Вам пришлось перекредитовываться несколько раз, то при соблюдении необходимых условий Вы осуществите возврат налога при рефинансировании ипотеки, так как законом не ограничивается количество кредитов на рефинансирование ипотеки и количество банков, в которых Вы можете перекредитоваться.

После рефинансирования ипотеки Вы можете получить налоговый вычет по процентам

Как получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки

Возврат процентов при рефинансировании ипотеки может осуществляться двумя способами:

  • по окончании налогового периода (года) – через налоговую инспекцию. Подробнее о том, когда можно подавать документы для возврата налога при рефинансирование ипотеки, узнайте из этой статьи (Вы имеете возможность подать документы по процентам ипотеки при перекредитовании сразу за несколько лет). После предоставления документов начнется камеральная проверка, через некоторое время деньги будут перечислены на Ваш расчетный счет.
  • до окончания налогового периода (года) – через работодателя.

Если за год получить вычет по процентам ипотеки после рефинансирования в полном объеме не удастся, его остаток переносится на следующие налоговые периоды. А пенсионеры имеют возможность перенести вычет на предыдущие годы.

Сумма налогового вычета при перекредитовании ипотеки

Имущественный налоговый вычет при рефинансировании ипотечного кредита можно получить по одному объекту недвижимости. На размер налогового вычета на проценты (сколько денег можно получить) влияет дата получения кредита. Так, с 2014 года вычет по процентам ограничен 3.000.000 рублей на каждого налогоплательщика (подробнее о сумме вычета, можно прочитать здесь).

Отметим, что на возврат НДФЛ при рефинансировании ипотеки могут претендовать оба супруга, которые приобрели квартиру во время брака, в том числе по доле ребенка в квартире (без учета суммы маткапитала).

Документы для налогового вычета при рефинансировании ипотеки

Для того чтобы получить налоговый вычет по процентам по ипотеке при рефинансировании кроме прочих документов необходимо предоставить:

  • договор рефинансирования ипотечного кредита (в нем должны быть ссылки на первоначальный ипотечный кредит),
  • договор первоначального ипотечного кредита,
  • документы, подтверждающие уплату процентов по договору рефинансирования ипотечного кредита (например, справка из банка),
  • документы, подтверждающие уплату основного долга и процентов по первоначальному ипотечному кредиту (например, справка из банка)

Можно ли получить вычет при рефинансировании ипотеки до 2010 года?

Так как фактически срока давности получения налогового вычета по процентам ипотеки (в том числе при перекредитовании) не существует, Вы можете обратиться за возвратом 13% и при рефинансирования ипотеки и 5 и 10 лет назад.

Однако норма, касающаяся распространения имущественного налогового вычета на суммы расходов на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов, вступила в силу с 1 января 2010 года.

По мнению ФНС, налогоплательщик вправе претендовать на предоставление имущественного налогового вычета в части сумм, направленных на погашение процентов за пользование рефинансируемым кредитом, полученным до 2010 г. (Письмо ФНС РФ от 07.02.2013 N ЕД-3-3/403@)

Согласно Письму Минфина РФ от 19 сентября 2014 г.

N 03-04-05/47119 «налогоплательщик в составе имущественного налогового вычета вправе учесть понесенные им начиная с 2010 года расходы по уплате процентов по кредиту, полученному в целях рефинансирования (перекредитования) кредита, в частности, на приобретение на территории Российской Федерации квартиры вне зависимости от налогового периода, в котором был получен кредит на рефинансирование (перекредитование) первоначального кредита».

Если Вы получили ипотечный кредит, но впоследствии перекредитовались в этом же или в другом банке, то Вы не теряете право на налоговый вычет при рефинансировании ипотеки. Однако без выполнения необходимых условий Вы не сможете рассчитывать на возврат процентов при рефинансировании ипотеки.

Опубликовал:

Раленко Антон Андреевич

https://www.youtube.com/watch?v=hA3eHyTtViQ

Москва 2019

Источник: https://just-ice.info/2019/09/02/vichet-refinansirovanie-ipoteka/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.